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2012年财务核算中心工作规划
篇一:财务核算中心
2012年度财务核算中心工作规划
为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务,加强财务管理,完善各项财务制度,做到财务工作长计划、短安排,使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定2012年财务工作计划。
一、指导思想
1、坚持党和国家的各项方针政策,遵守财经纪律和各项规章制度,根据本公司的实际情况,不断完善各项财务管理制度。
2、财务会计应发挥好“企业信息系统”的作用,为公司内部经营管理及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。积极为领导出谋划策,在财务管理工作中起到助手和参谋的作用
3、、秉承“现金至尊”及“企业价值最大化”的理财观念,不断加强公司的财务管理工作,努力开源节流,使公司资金发挥真正的作用,为公司日常工作运作,在建工程项目及拓展建筑市场提供财力物力上的保证,提高公司经济效益,谋取经济利润最大化。
二、目标和任务
1、按时完成日常会计记录和会计核算工作,提高工作效率
(1)、抛弃传统手工帐,建立财务软件账,并根据公司实际情况,管理要求做好财务软件的初始化工作。
(2)、出纳要及时准确登记银行、现金日记账、做到日清月结,实事求是编制资金日报表。
(3)、会计做好日常会计核算制度。做到“三及时”:即及时编制有关会计凭证及报表,并报送总公司财务部;及时装订会计凭证;及时清理往来款项。
2、加强公司的资金管理
(1)、通过内部管理制度,合理安排运用资金,充分发挥资金利用效率,平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋,。
(2)、加强公司往来账务管理,预收、预付账款管理、其他应收、其他应付账款管理、应收、应付账款管理。
(3)、加强公司对各项目工程款的拨付管理,及时收回甲方所拨工程款,并按公司管理制度拨付各项目部,保证各工程进度的资金基础。
3、财务分析及时利用财务业务、会计统计等信息资料,对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析,全面、客观地评价公司财务活动的业绩,有效控制财务活动的运行。
4、提高会计人员的从业素质,定时做好工作计划和工作总结。实行岗位职责制,明确各会计人员的工作职责,坚持原则,秉公办事。
5、加强财务核算中心内部及与公司其他部门的沟通合作
(1)、加强财务核算中心内部的沟通合作,形成“上传下达”的信息交流网络。
(2)、加强财务核算中心与公司各部门的工作联系,严格贯彻财务管理制度的跟踪与执行工作。
(3)、加强财务核算中心与各项目部会计的工作联系,严格监督各项目部资金使用情况,要求项目部会计及时反馈财务信息,返回成本发票。
6、加强财务核算中心与总公司财务的沟通合作,按照公司财务管理制度,积极配合总公司财务的各项工作。
7、加强财务核算中心与联营单位的沟通合作及人员的配备工作
(1)、加强财务核算中心与联营单位的工作联系,积极配合联营单位成立分公司,为公司拓展业务奠定基础。
(2)、加强财务核算中心对联营单位分公司人员的配备,并保证联营单位分公司与联营单位总公司的联系和其他工作。
8、加强公司与工商、税务部门各项工作的联系和协调,并完成各项工作
(1)、加强学习工商各项管理规定,完成公司名称和地址的变更,及新公司和各分公司的年检,年审工作。
(2)、加强学习税务各项管理规定,深入研究税收政策,合理避税增效益,完成税务变更,年检,年审工作。
9、认真做好平常工作中,公司领导交代、安排其他临时工作,并及时做好工作成果汇报。
三、措施
1、财务核算中心人员必须按岗位职责制,坚持原则,秉公办事,做出表率。
2、完善财务管理制度。
3、财务核算中心人员必须认真学习财务管理的有关规定,在财务活动中认真执行。
4、搞好财务基础工作,做到帐目清楚,帐证、帐实、帐表、帐帐相符。使财务基础工作规范化并达标升级。
5、深入学习税收政策,尽量安排让财务核算中心人员参加各种税务培训。
总之,我们将以现在拟定的财务核算中心规划范文为宗旨,在今后的财务工作中,我们财务核算中心的奋斗目标是:在公司财务部门领导和公司领导的大力关心领导下,在各相关部门和科室的积极配合支持下,逐渐培养出一支以规范化流程、精细化核算、数据化考核为基础的科学管理型财务队伍;在今后的经营管理中,时刻坚持科学性预测、过程化控制、准确性核算的工作方法和态度,为全面完成新一年度的财务目标任务而努力奋斗。
各级财务核算中心
篇二:财务核算中心
中国如何理顺市场经济和进行经济管理的重大改革步子
建议从中央到地方建立各级财务核算中心,所有行政单位,机关单位,事业单位,人民团体,国有企业,私有企业,等等凡是要做账的均通通纳入财务核算中心统一做账,根本上杜绝了小金库存在,同时杜绝了偷漏税,理顺了经济和金融混乱,不搞经济普查都能获得需要的精准数据,分配不公就一目了然,三公经费也好,诸多灰色开支也好均一目了然,不合理的支出或见不得人的支出都要反映在账面上,这样自然就监督了,达到了没有监督的监督效果,彻底扭转目前经济活动中有监管而没发挥作用的被动局面,才是真正从源头上切断了腐败的源泉。
各级财务核算中心由同级财政部门管理,按受审计部门审计。
财政局会计核算中心工作职责
篇三:财务核算中心
财政局会计核算中心工作职责
1、根据《会计法》、《预算法》和有关财政法规制度,认真做好所管单位会计核算工作。
2、审核、记录、计算和报告所管单位各种资金的增减变动及其结果。
3、根据所管单位工作需要,提供有关会计信息资料。
4、依法进行会计监督,保证会计核算的真实性、合法性和规范性。
5、做好单位会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。 审核会计岗位职责
审核会计在中心领导下进行柜组内各单位会计审核工作。
1、审核原始凭证的合法性、金额的准确性,对经济业务合法性提出初审意见。
2、对已开出的转账或现金支票进行复核,对记账凭证的金额进行复核。
3、对已记账的凭单及原始凭证及时整理、定期装订、保管、归档。
4、管理柜组内会计档案。包括:会计凭证、账薄、报表、磁盘、磁带和有关文件制度等会计资料。
5、协助单位编好预算,做好财务分析,增强服务意识,处理好服务与监督的关系。
6、完成领导交办的其他工作。
记账会计岗位职责
记账会计在中心领导下进行工作。
1、认真做好会计核算和监督,保证会计财务处理及时,会计科目运用准确,会计信息规范完整。
2、对原始凭证手续完备性进行复核后,填开支票并编制会计凭单。
3、根据审核无误的记账凭证登记帐薄,对已经记账的凭单及时打印。
4、及时准确地传递各种票据,妥善保管各种专用票据、有价证券,设立“备用金”领用备查薄。
5、定期核对银行存款分户账目,编制“银行存款余额调节表”,保证调节后双方余额一致。
6、根据账薄编制各类会计报表,做好各单位财务决算工作。
7、增强服务意识,处理好监督与服务的关系。
8、完成领导交办的其他工作。
核算中心会计人员工作职责
1、会计人员应熟悉并遵守国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度,廉洁自律,秉公办事,遵守职业道德。
2、文明办公,礼貌待人。上班时间一律着装,穿戴整齐,讲究仪容仪表;热情、耐心接待办理业务人员;不得高声喧哗,保持办公区安静。
3、遵守考勤和请假制度,按时上下班,不迟到,不早退,因事因病要按规定履行请销假手续。
4、遵守会议制度和学习制度,积极参加局机关和中心组织的各项活动,不得无故缺席。
5、上班时间不得串岗,不得聚众闲聊,不得让非工作人员进入工作区内。
6、下班或离开工作岗位时关闭计算机终端及外设电源;禁止在计算机上做游戏、播放cd、vcd;禁止使用外来的软盘、光盘以及私自拆卸机器。
7、禁止用办公电话拨打信息台、进行股票信息查询和交易委托。
8、爱护办公及公共设施,保持办公环境整洁。
会计主管岗位职责
柜组会计主管在中心领导下具体开展柜组内会计工作,业务上向总会计负责。
1、负责和管理本柜组工作,组织柜组人员完成各项工作任务。
2、组织本柜组人员依法进行会计核算和监督,保证会计核算资料的真实性、合法性和规范性。
3、教育柜组人员增强服务意识,正确处理服务与监督的关系、中心与管理单位之间的关系。满足管理单位所需会计信息,协助其搞好财务管理,提高资金使用效率。
4、对本柜组会计业务内容是否合法、合规进行审核;对会计资料进行稽核,保证真实性、完整性;编报管理单位(本级)会计报表,及时解决会计核算工作中出现的问题,对于重大问题应及时向中心领导汇报。财务核算中心。
5、合理安排内部分工,检查人员职责的落实情况,适时提出本柜组工作岗位调整的意见。
财务核算中心管理制度
篇四:财务核算中心
财务核算中心。
财务核算中心管理制度
第一章 总 则
第一条
为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,维护公司及员工相关的合法权益,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条
公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条
财务管理的基本任务和方法:
(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理,以提高会计信息的及时性和准确性。
(四)按期编制各类报表,做好分析、考核工作。
第四条
财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务核算中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条
财务人员建立岗位责任制,定人、定岗,明确分工,各司其职,工作岗位应有计划地进行轮岗,促进财务人员全面熟悉业务,提高业务素质。
第六条
加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第七条
健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条
会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职。
第三章 现金管理
第九条
公司在下列范围内使用现金:
(一)职员工资、津贴、奖金;
(二)个人劳务报酬;
(三)出差人员必须携带的差旅费;
(四)零星支出;
(五)总经理批准的其他开支。
结算起点定位5000元,结算规定的调整,由总经理确定。
第十条
公司出纳人员支付每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字,无总经理签字的,出纳拒绝支付,否则出纳人员承担相应的责任。
第十一条
严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。
第十二条
严禁白条抵库和任意挪用现金,现金出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务主管对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第十三条
出纳人员每日应填制《资金日报表》,当日报送财务主管。
第四章 银行管理
第十四条
加强对银行账户及其他账户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行账户印签实行分管并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。
第十五条
银行出纳人员要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。
第十六条财务核算中心。
出纳人员对签发的支票负责催收相应正式票据,对逾月收不到相应票据的,出纳人员有权拒绝为该支票领用人办理同类业务。
第十七条
出纳人员每日应填制《资金日报表》,当日报送财务部门负责人。
第十八条
公司出纳人员支付每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字同意,无总经理签字同意的,出纳拒绝支付,否则出纳人员承担相应的责任。
第十九条
在每月末要做好与银行的对账工作,并编制银行存款余额调节表,对未达账项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。
第五章 税务管理
第二十条
税管员每月需按照税务局管理规定报税,督促人力资源部按时出具工资表。
第二十一条
税管员对公司的营业执照,组织机构代码证,税务登记证进行保存,不得私自出借原件及复印件,其他部门如需借用的,须经有关领导批准并登记《证件借用登记表》。
第二十二条
按照工商局、质检局及税务局的相关规定,及时做好所有证件换证及每年度的年检、年审工作。
第二十三条
税管员根据工程进度办理有关工程的交税、发票开具,并登记《发票开具及税款交纳台账》。
第六章 财务报表与财务分析
第二十四条
财务报表分月报和年报,报表包括资产负债表、损益表、管理费用明细表,财务月报表应于次月10日内完成,财务部门负责人审核,经总经理同意后,报送总公司财务。
第二十五条
财务分析是公司财务管理的重要组成部分,财务核算中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核,通过财务分析促进增收节支,充分发挥资金效能,通过对财务活动不同方案和经济效益的比较,为领导或有关部门的决策提供依据。
第二十六条
总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括:①经营状况指标:流动比率、负债比率、所有者权益比率;②经营成果指标:利润率、资本利润率、成本费用利润率。
第七章 档案管理
第二十七条
凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
第二十八条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管),由专人归档保存,归档前应加以装订。
第二十九条 会计报表应分月、季、年报、按时归档,由专人保管,并分类填制目录。 第三十条 会计档案不得携带外出,非会计人员凡查阅、复制、摘录会计档案,须经财务部门负责人、总经理批准。
第八章 附则
第三十一条
本制度由公司财务核算中心负责解释。
第三十二条
本制度呈报总经理批准后公布施行,修改亦同。
XXXX股份有限公司
财务部
王 杰
二0一二年三月十六日